7.30每日一练—CPA经济法第七章

上市公司因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌一定期限；对其股票实施退市风险警示。该期限是(　)。

A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月

甲公司2018年1月申请首次公开发行股票并上市，采用网上和网下同时发行的机制，拟发行2亿股，已知发行后股本总额为5亿股，根据《证券发行与承销管理办法》的规定，网下初始发行的股份数额最少为(　)。

A、1.2亿股

B、1.4亿股

C、3亿股

D、3.5亿股

上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指(　)。

A、自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内

B、自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内

C、自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内

D、自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内

某股份有限公司拟在主板市场首次公开发行股票并上市，下列条件表述不符合规定的是(　)。

A、发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已经办理完毕

B、发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

C、发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

D、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)的数额最多是(　)万元。

A、2500

B、2000

C、1600

D、500

甲股份有限公司为非上市公众公司，拟向5名战略投资者发行股票，募集资金。根据证券法律制度的规定，甲公司应当向证监会履行的手续是(　)。

A、申请备案

B、申请核准

C、事后知会

D、申请注册

某上市公司董事会作出决议，通过发行股份购买资产。根据证券法律制度的规定，股份发行价格不得低于市场参考价的90%，下列各项中，可以用于确定市场参考价的有(　)。【多选题】

A、本次董事会决议公告前20个交易日的公司股票交易均价

B、本次董事会决议公告前60个交易日的公司股票交易均价

C、本次董事会决议公告前90个交易日的公司股票交易均价

D、本次董事会决议公告前120个交易日的公司股票交易均价

根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有(　)。【多选题】

A、甲上市公司向某战略投资者定向增发股票

B、乙上市公司向所有现有股东配股

C、有30名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票向社会公众公开转让

D、有199名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入3名风险投资人

非公开发行的公司债券应当向符合条件的合格投资者发行，但下列投资者中不受合格投资者资质条件限制的有(　)。【多选题】

A、发行人的董事

B、发行人的监事

C、发行人的高管

D、发行人的持股10%的股东

10.

非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，下列选项所述投资者中，可以成为合格投资者的有(　)。【多选题】

A、净资产为人民币600万元的合伙企业

B、社会保障基金

C、名下金融资产为人民币500万元的个人投资者王某

D、经金融监管部门批准设立的信托公司